Les îles Caïmans sont confirmées pour la énième fois comme le paradis fiscal le plus apte à attirer des capitaux d’origine légitime, mais aussi illicite. Cela a été annoncé par le Financial Secrecy Index 2020 (indice du secret financier), préparé – comme chaque année – par le Tax Justice Network, une organisation composée de chercheurs et d’activistes qui analysent les effets néfastes de la fraude fiscale, de l’évasion fiscale et de la concurrence fiscale .
Désormais dans sa sixième édition, le Financial Secrecy Index 2020 a donné lieu à un classement qui établit précisément quels pays sont, qui sur la base de diverses caractéristiques (notamment financières et juridiques), peuvent être considérés comme des paradis fiscaux. Entre autres, il est important de souligner que le 18 février, les îles Caïmans ont été incluses dans la liste noire des paradis fiscaux de l’Union européenne avec le Panama, les Seychelles et les Palaos. Sans oublier que sur la liste noire figuraient déjà Fidji, Oman, Samoa, Trinité-et-Tobago, Vanuatu et les trois territoires américains des Samoa américaines, Guam et les îles Vierges.
Paradis fiscaux: les États-Unis à la deuxième place, mais le secret diminue
Et si d’une part, la primauté des îles Caïmans n’est pas surprenante, d’autre part la plus grande surprise concerne son poursuivant, qui pour la première fois n’est plus la Suisse. Après avoir résisté aux attaques, le pays suisse a dû cette fois renoncer à sa deuxième place et a été dépassé par les États-Unis. Comme le souligne le Tax Justice Network, cependant , il y a un aspect positif à signaler dans ce nouveau classement dévoilé par le Financial Secrecy Index 2020: l’indice mondial du secret est de plus en plus bas. De 2018 à aujourd’hui, donc en l’espace de deux ans, l’ indice de secret financier a baissé de 7%. Ça signifie
que l’échange automatique d’informations et la création dans certains pays de registres des bénéficiaires finaux qui permettent d’identifier les bénéficiaires effectifs d’une entreprise contribuent à la cause.
Alex Cobham, directeur général du Tax Justice Network, a en effet souligné que “le monde a commencé à gagner la lutte contre le secret financier”. Cependant – tonne Cobham – “il est regrettable, cependant, que face à ces avancées, un axe anglo-américain du secret ait activement choisi de doubler les pratiques qui aggravent la corruption, les abus fiscaux et les inégalités mondiales”.
Le Royaume-Uni vise les 10 plus grands paradis fiscaux
Comme l’a souligné Alex Cobham lui-même, outre les États-Unis, l’un des résultats les plus négatifs en matière de secret financier vient du Royaume-Uni. En fait, elle a augmenté son indice de secret financier de 26%, plus que les îles Caïmans qui s’arrêtaient à 24,3%. Seules la Lituanie et la Macédoine ont fait mieux que le pays anglo-saxon en termes de «croissance». Le premier a enregistré une augmentation de 56% de l’indice, tandis que le second de 37,9%. Cinquième les États-Unis avec 14,5%.
Cette augmentation de l’indice du secret financier a évidemment permis au Royaume-Uni de se rapprocher de plus en plus du top 10 des paradis fiscaux. Depuis 2018, et donc en seulement deux ans, le pays est passé de la 23e place du classement à la 12e. Selon John Christensen, directeur et fondateur du Tax Justice Network, «la montée en puissance du Financial Secrecy Index au Royaume-Uni soulève de sérieuses inquiétudes quant à la stratégie post-Brexit visant à transformer la ville de Londres en un« Singapour sur la Tamise ».
Comment fonctionne l’indice du secret et où se trouve l’Italie
Comme le précise le Tax Justice Network, l’indice du secret financier qui permet de comprendre quels sont les paradis fiscaux les plus importants au monde , classe chaque pays en fonction du lien entre deux systèmes: le financier et le juridique. Cela signifie que l’indice mesure l’intensité avec laquelle le système juridique et financier du pays en question permet aux personnes riches et aux criminels de cacher et de blanchir de l’argent du monde entier. Par conséquent, l’indice classe le système juridique et financier avec un score de secret allant de 0 à 100, zéro représentant une transparence totale et 100 représentant un secret maximal.
Ensuite, le score de secret du pays est ensuite combiné avec le volume d’actifs financiers réalisés dans le même pays par des non-résidents pour calculer le niveau de secret financier fourni au monde par cette juridiction unique. Sur cette base et après avoir analysé quels sont les trois paradis fiscaux mondiaux, il est également juste de souligner que l’ Italie est dans la première partie du classement (qui analyse 133 pays) et précisément à la 41e place. Le pays qui a obtenu le meilleur score de tous les temps et qui peut donc être considéré comme plus transparent est les Îles Cook.
Les 10 paradis fiscaux
- Îles Caïmans
- Etats-Unis
- Suisse
- Hong Kong
- Singapour
- Luxembourg
- Japon
- Pays-Bas
- Îles Vierges britanniques
- Emirats Arabes Unis